Planejamento tributário para prestadores de serviços: dicas essenciais para o sucesso

Prestadores de serviços são profissionais que podem atuar em diversas áreas diferentes, cada uma com suas particularidades e técnicas específicas de gestão. Algo que todos esses negócios têm em comum, porém, é ter que arcar com uma complexa e onerosa carga de impostos.

Nesse contexto, buscar uma solução de planejamento tributário para prestadores de serviços é essencial para quem deseja reduzir custos e garantir que sua empresa esteja em dia com as obrigações legais.

Se você é prestador de serviços e quer saber mais sobre essa estratégia gerencial, leia este conteúdo com bastante atenção e conheça as dicas essenciais para adotá-la no seu empreendimento.

Tenha uma ótima leitura!

Planejamento tributário para prestadores de serviços: como funciona?

Em meio ao processo de abertura de uma empresa, tanto para prestadores de serviços quanto para outras áreas de atuação, é preciso ficar atento a um detalhe de extrema importância: a gestão dos impostos. Isso porque, ao se tornar PJ, muitos impostos passam a recair sobre a sua atividade, alguns deles relacionados com sua atividade econômica.

Nesse contexto, o planejamento tributário é uma ferramenta fundamental para reduzir o impacto dessa carga tributária, especialmente na parte financeira do seu negócio. Mas como funciona esse processo?

Três eixos principais guiam essa estratégia que também é chamada de elisão fiscal. Eles são:

• Organização do pagamento de impostos por meio de um calendário;
• Revisão das opções de regime tributário;
• Busca por programas de incentivo fiscal.

Como você pode perceber, somente ações legais podem guiar um planejamento tributário para prestadores de serviços. Qualquer prática de evasão fiscal vai contra as noções de gestão de um negócio, já que pode trazer penalidades muito negativas para a empresa que as executa.

Economizar gastos na gestão tributária é um processo que pode ser alcançado por meio de ajustes ou pela busca por isenções. Antes de entender como funciona esse procedimento, é necessário compreender sua importância!

Entenda a importância de um planejamento tributário

O meio de serviços é altamente concorrido, e costuma depender muito de recomendações e estratégias certeiras de vendas e marketing. Entretanto, um fator é essencial para qualquer prestador de serviços que queira atrair clientes: a precificação.

O cálculo do preço mais lucrativo é bem preciso, e sua operação envolve a distinção de custos fixos e variáveis. Nesse caso, o pagamento de impostos faz parte importante das despesas de uma empresa, certo?

Portanto, conseguir economizar nesse âmbito sem exercer práticas ilegais pode ser o diferencial para que seu negócio ofereça preços mais baixos! O planejamento tributário também ajuda a garantir mais saúde financeira para a sua empresa.

Isso porque, uma vez que há mais lucratividade a cada mês, é possível criar reservas financeiras para situações emergenciais. Assim, você e seu negócio estão mais preparados para enfrentar situações adversas. 

Quando passamos pelo primeiro ano da pandemia do Covid-19, isso provou ser vital para a sobrevivência a longo prazo de prestadores de serviços!

Como fazer um planejamento tributário para prestadores de serviços

Agora que você já sabe a importância do planejamento tributário para prestadores de serviços, que tal conhecer os principais passos para organizar o pagamento de impostos na sua empresa? Veja a seguir!

Organize um calendário de impostos

O calendário tributário, como é chamado esse processo de organização das obrigações fiscais de uma empresa, é relativamente simples. Para fazê-lo corretamente, é importante mantê-lo alinhado ao plano orçamentário do seu empreendimento. Assim, não há risco de ficar sem dinheiro para pagar os impostos em certas épocas do ano!

Pode parecer desnecessário, mas esse mecanismo, que é parte do planejamento tributário, é muito importante até para as empresas mais organizadas. O atraso em pagamentos e as multas, que são consequência disso, trazem impactos por vezes tão grandes quanto os próprios valores base dos tributos.

Avalie as possibilidades de regime tributário

Os prestadores de serviços, como grande parte das atividades econômicas no Brasil, têm acesso a três opções de enquadramento fiscal, e sua escolha é fundamental para o planejamento tributário de qualquer empresa. Saiba mais sobre as opções a seguir:

Lucro Real

Modelo de tributação obrigatório para empresas de grande porte, com faturamento anual de mais de R$ 78 milhões. Nele, as alíquotas de impostos são, em geral, maiores do que nos outros.

Para prestadores de serviços que operam em uma margem de lucro menor e possuem facilidade com a gestão das obrigações acessórias, o Lucro Real pode ser vantajoso!

Lucro Presumido

Em meio ao processo de planejamento tributário, é comum que muitos profissionais tenham dificuldade para entender como funciona o Lucro Presumido.

Na verdade, ele não é muito complicado, por ser uma versão facilitada do Lucro Real, mas com tarifas menores no PIS e na Cofins (tributos de ordem federal).

Sua principal diferença é que ele não exige a demonstração do lucro na escrituração contábil. Pelo contrário, assume-se que o lucro é um percentual presumido do faturamento bruto (o que dá nome ao regime tributário), no cálculo do IRPJ e da CSLL, que são mais dois impostos federais).

No caso dos prestadores de serviços, esse percentual de lucro presumido equivale a 32% da receita bruta. Em outros setores, essa porcentagem diminui, costumando ficar em 8% ou 16%.

Simples Nacional

Por fim, há o Simples Nacional, que é um modelo simplificado de tributação. Para os prestadores de serviços, as alíquotas que incidem sobre a empresa são as encontradas nos anexos III a V.

A grande vantagem do Simples Nacional é que os principais impostos estão concentrados em uma única taxa, que é paga em uma guia unificada. Essa quantia mensal inclui até o Imposto sobre Serviços (ISS), que, nos outros casos, é pago separadamente.

Busque benefícios fiscais para prestadores de serviços

Por fim, chegamos à última e talvez mais importante parte do planejamento tributário. Trata-se, então, da busca por incentivos fiscais. Esse processo consiste em encontrar programas públicos que oferecem créditos tributários, isenções ou descontos em alíquotas, para empresas do seu setor.

Para prestadores de serviços, é importante avaliar as condições que tornam seu negócio elegível a esses programas. Elas podem ter relação com a atividade econômica, o porte da empresa, e até o regime tributário. Em geral, vale a pena contar com o apoio de um contador para adequar-se às diretrizes desses benefícios!

Veja também: Assessoria contábil para prestadores de serviços: conheça as possibilidades de legalização de empresas.

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Todo o processo de planejamento tributário pode ser bem complicado para o empreendedor menos experiente, ou até para os mais antigos no mundo dos negócios. Se você é prestador de serviços, busque soluções de elisão fiscal com contadores que são especialistas no seu setor!

Isso você encontra com a ATC Zanardi! Somos uma contabilidade digital que oferece soluções personalizadas de planejamento tributário, gestão tributária e muito mais. Entre em contato conosco e saiba como podemos ajudar seu negócio a maximizar seu lucro e ainda ter mais tranquilidade no cumprimento das suas obrigações fiscais!

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